义乌市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将义乌市2025年预算执行情况及2026年预算草案提请市十六届人大五次会议审查，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、省市重要会议精神，聚焦省委“132”工作部署，紧扣市委“146”发展战略，严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，积极履职、主动作为，持续加强财政资源与预算统筹，全面提升财政科学管理水平，奋力推动积极的财政政策提质增效。全年财政预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况
2025年，全市一般公共预算本级收入159.53亿元，完成调整预算的100.3%，同比增长6.3%；其中税收收入140.93亿元，非税收入18.60亿元，税占比88.3%。税收主要收入科目完成情况如下：（1）增值税53.56亿元，增长23.2%，主要是免抵调额度增加及商城集团、吉利汽车板块增收；（2）企业所得税20.56亿元，增长7.0%；（3）个人所得税6.27亿元，增长12.2%，主要是经营所得增收；（4）其他各税60.54亿元，下降8.7%，其中契税15.90亿元，下降18.2%，主要受房地产形势影响；土地增值税8.87亿元，下降37.8%，主要是2024年义乌世茂中心发展有限公司清算补缴历年欠税，为一次性不可比因素；房产税14.87亿元，增长25.2%，主要是开展房土两税税源治理。具体完成情况如下图：
2.支出预算执行情况
2025年全市一般公共预算本级支出186.31亿元，完成调整预算的93.8%，增长9.6%；其中民生支出138.86亿元，占比74.5%。主要为：公共安全支出14.46亿元，增长5.1%；教育支出44.28亿元，增长5.9%，主要是教师及学生人数增加及新增学前教育免保育教育费补助资金0.92亿元；科学技术支出12.55亿元，增长4.6%，主要是科技投入力度加大；文化旅游体育与传媒支出2.92亿元，与去年持平；社会保障和就业支出15.01亿元，下降3.5%；卫生健康支出12.88亿元，增长3.7%；节能环保支出2.71亿元，增长78.6%，主要是新能源汽车推广财政补助以及污水处理厂扩建；城乡社区支出19.29亿元，增长30.5%，主要是公共设施改造、城市运维、海绵城市等支出增加；农林水支出10.67亿元，增长8.6%，主要是“五好两宜”和美乡村建设支出增加；住房保障支出4.09亿元，增长209.8%，主要是上级下达保租房补助资金1.54亿元。民生支出科目完成情况如下图：
“三公”经费支出情况：2025年全市一般公共预算“三公”经费支出3029万元，较2024年减少21万元，下降0.7%。其中：因公出国（境）费140万元，减少76万元；公务接待费404万元，减少209万元，主要是推行公务餐制度，接待费支出减少；公务用车购置费763万元，增加36万元；公务用车运行维护费1722万元，增加228万元，主要是车辆年份较长、运维支出增加。
3.收支平衡情况
2025年，全市一般公共预算本级收入159.53亿元，加上预计转移性收入147.12亿元（其中债务转贷收入4.27亿元、返还性收入4.87亿元、上级补助收入26.92亿元、上年结转2.85亿元、动用预算稳定调节基金66.45亿元，调入资金41.76亿元），收入合计306.65亿元。全市一般公共预算本级支出186.31亿元，加上预计转移性支出120.34亿元（其中债务还本3.50亿元、上解上级支出42.94亿元、安排预算稳定调节基金68.94亿元、结转下年2.85亿元、区域间转移支付2.11亿元），支出合计306.65亿元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
2025年，全市政府性基金预算本级收入245.88亿元，完成调整预算的102.3%，增长33.0%；其中：国有土地使用权出让收入239.41亿元，增长35.2%；其他各项政府性基金收入6.47亿元，下降16.3%，主要是其他政府性基金收入减少。
2.支出预算执行情况
2025年，全市政府性基金预算本级支出322.71亿元，完成调整预算的92.7%，增长6.1%；其中：国有土地使用权出让收入安排的支出151.73亿元，下降2.1%；专项债安排的支出131.08亿元；超长期特别国债安排的支出24.21亿元。
3.收支平衡情况
2025年，全市政府性基金预算本级收入245.88亿元，加上预计转移性收入190.43元（其中债务转贷收入142.86亿元、政府性基金转移支付收入22.18亿元、上年结转23.62亿元、调入资金1.77亿元），收入合计436.31亿元。全市政府性基金预算本级支出322.71亿元，加上预计转移性支出113.60亿元（其中还本支出11.67亿元、调出资金40.0亿元、结转下年61.82亿元、上解上级支出0.11亿元），支出合计436.31亿元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.收入预算执行情况
2025年，全市国有资本经营预算本级收入1.74亿元，增长60.0%，主要是国有企业上缴利润，股利、股息收入均有所增长。
2.支出预算执行情况
2025年，全市国有资本经营预算本级支出0.22亿元，下降70.9%，主要是国企资本金注入减少。
3.收支平衡情况
2025年，全市国有资本经营预算本级收入1.74亿元，加上预计转移性收入14万元（全部为上级补助收入），收入合计1.75亿元。全市国有资本经营预算本级支出0.22亿元，加上调出资金1.53亿元，支出合计1.75亿元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.收入预算执行情况
2025年，全市社会保险基金预算收入33.86亿元，完成调整预算的107.1%，下降15.6%；其中：城乡居民基本养老保险基金收入4.96亿元，增加42.5%，主要是高档缴费补贴标准提高导致选择高档缴费人群增加；机关事业单位基本养老保险基金收入10.50亿元，增长34.6%，主要是财政补助收入增加2.31亿元；机关事业养老保险统筹试点基金收入0.15亿元，下降22.7%，主要是利息收入减少；社保风险准备金收入3.08亿元，下降62.4%，主要是2025年到期定期存款较少，利息收入下降。其他各类社保基金收入15.17亿元，下降25.9%；主要是被征地农民养老保障资金收入减少5.88亿元。主要收入科目完成情况如下图：
2.支出预算执行情况
2025年，全市社会保险基金预算支出48.19亿元，完成调整预算的94.7%，增长7.7%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出2.52亿元，增长7.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出10.15亿元，增长9.8%；机关事业养老保险统筹试点基金支出0.11亿元，下降74.8%，主要是清算后追减支出0.26亿元及待遇发放人数减少；社保风险准备金支出21.44亿元，增长10.9%，主要是增加机关事业单位养老保险基金补助支出2.31亿元；其他各类社保基金支出13.97亿元，增长4.6%。主要支出科目完成情况如下图：
3.滚存结余情况
2024年底，社保基金滚存结余173.95亿元，减去自2025年起由金华市级统筹的长期护理险结余，2024年底结余169.38亿元。2025年，社保基金收入33.86亿元，支出48.19亿元，当年收支缺口14.33亿元。其中：被征地农民基本生活保障资金、被征地农民养老保障资金、土地流转农民养老保险基金、社保风险准备金、城乡医疗救助当年收支缺口18.59亿元，通过动用历年结余予以安排。2025年滚存结余155.05亿元。
（五）财政专户收支执行情况
2025年，全市财政专户收入7.93亿元，完成调整预算的101.7%，下降5.3%，主要是生物药品收入减少。加上上年结转8.81亿元，收入合计16.74亿元。全市财政专户支出7.92亿元，完成调整预算的79.9%，增长10.8%，主要是按“以收定支”原则同步控制支出。收支相抵，全市财政专户滚存结余8.82亿元。
财政专户支出重点用于：教育系统、工商学院、殡仪馆等列收列支单位支出；慈善资金支出、粮食风险基金等列收列支项目支出等。
（六）地方政府债务执行情况
2024年底，全市地方政府债务余额423.71亿元，其中：一般债务余额78.99亿元、专项债务余额344.72亿元。2025年我市共争取地方政府债券资金147.13亿元，其中新增一般债券0.80亿元、新增专项债券133.06亿元、再融资一般债券3.47亿元，再融资专项债券9.80亿元；按期偿还本金12.20亿元，支付利息12.24亿元。截至2025年底，我市政府债务余额558.64亿元，其中：一般债务余额82.63亿元，专项债务余额476.01亿元。省财政厅已下达我市2025年末地方政府债务限额558.65亿元，其中一般债务限额82.64亿元，专项债务限额476.01亿元。
（七）政府投资项目执行情况
2025年，政府投资项目支出合计134.26亿元，主要包含债券资金项目119.08亿元、政府投资新建项目0.83亿元、政府投资续建项目14.35亿元。
（八）绩效评价及结果运用情况
2025年，我市已组织部门全面开展绩效自评，并重点选取40个项目实施绩效抽评，共覆盖36个部门40家单位，涉及财政资金2.94亿元。对涵盖涉企政策、重点民生、农业以及地方专项债等多个重点领域的20个政策（项目）实施重点评价，涉及项目资金23.72亿元。部门整体绩效抽选司法局、残联、供销社3个部门开展重点评价，发现问题41个，提出整改意见30条。镇街（平台）财政运行综合绩效自评实现全覆盖，并启动镇街（平台）新一轮财政重点评价，选择江东街道、福田街道2个镇街开展财政综合运行绩效评价，推动镇街（平台）财政规范管理。所有评价报告均已反馈单位并抄送纪委（监委）、审计等部门，绩效评价结果已应用于2026年预算安排。
（九）2025年主要工作成效
1.聚财力稳增长，经济发展支撑效能全面凸显。一是实现收入量质双优。强化与税务、自规等部门协同配合，依法依规组织财政收入，打造公平的营商环境。二是力促项目高效建设。紧盯国家、省级重大战略部署，加力拼争上级要素支持。聚力保障机场改扩建、铁路高架站房等重大建设项目，坚持资源要素向国贸改革、双江湖开发等重大战略倾斜。三是推动经济稳进提质。积极承接省级“8+4”经济政策体系，聚焦消费升级、产业转型、贸易提质等重点领域，育强产业动能，强化科技创新支撑，统筹财力加码政策扶持，助推经济高质量发展。
2.强统筹优保障，城乡共富坚实根基持续筑牢。一是兜牢民生底线。完善社会保障体系，稳步提高城乡居民低保年均标准；推进省级普惠托育试点建设，全面落实“一老一小”财政扶持政策。继续加大教育投入，统筹推进义务教育优质均衡发展、普惠性学前教育提质扩容，加力推进教育基础设施改造升级。二是提速城市升级。夯实城市发展根基，保障城市基础设施建设和风貌改造，支持高水平建设义乌（苏溪）国际枢纽港、高铁新城。三是聚力乡村共富。扎实推进李祖村“五好两宜”和美乡村试点建设，支持全域未来乡村创建、乡村产业融合发展，促进城乡要素双向流动、公共服务优质共享，持续擦亮宜居宜业和美乡村底色。
3.促改革强创新，财政治理效能稳步提升。一是推进财政科学管理。建立有保有压的分级分类保障机制，优化财政资源配置，确保支出优先投向民生、重大战略领域。强化预算刚性约束，确保财力和需求精准匹配。二是优化市与镇街财政体制。突出“优化配置、加大激励”的改革方向，优化收入分成机制，强化专项政策激励，全面提升区域统筹协调发展和基本公共服务均等化水平，成功入选省财政厅乡镇财政科学管理试点。三是深化财政数字改革。迭代“一网通服”惠企服务平台，累计上线惠企政策395个，上线文件数331个，精准推送政策4.3万余次，及时兑现资金23.94亿元、惠及企业240家次；优化升级政府合同监管数字化平台，推动政府合同全面纳管、全程监管、全效评估，累计实现232家单位可在线签约。
在肯定工作成效的同时，我们也清醒认识到2026年财政工作面临的困难和挑战。从收入端看，外部环境带来的不利影响加深，产业发展基础还需夯实，财政收入增长持续承压；从支出端看，政策性增支、重大项目、还本付息、提标增支“四大压力”叠加，紧平衡态势依然严峻。
二、2026年预算草案
（一）预算编制指导思想
2026年预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实中央、省市经济工作会议精神，坚持“稳中求进、提质增效”总基调，紧扣“打造中国式现代化县域典范”时代使命，聚焦市委“146”战略部署和“八个典范”任务，实施更加积极的财政政策并提高政策精准度与有效性，强化财政资源和预算统筹，着力扩内需、促投资、优结构、惠民生、防风险。持续落实党政机关过紧日子要求，以高水平管理推动财政高质量发展，为义乌奋进“十五五”开好局、起好步筑牢坚实财政支撑。
（二）2026年预算草案
1.一般公共预算草案
（1）收入预算
2026年，全市一般公共预算本级收入预期167.51亿元，增长5.0%。加上预计转移性收入91.81亿元（其中返还性收入4.87亿元、上级补助收入14.52亿元、上年结转2.85亿元、动用预算稳定调节基金69.49亿元、调入资金0.08亿元），收入合计259.32亿元。具体情况如下图：
（2）支出预算
2026年，拟安排一般公共预算本级支出201.32亿元，增长8.1%。加上预计转移性支出58亿元（其中上解上级支出41.15亿元，债务还本支出6.62亿元，区域间转移性支出10.23亿元），支出合计259.32亿元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
年初预算按项目分类：基本支出83.87亿元，主要用于维持单位运转的人员、公用和车辆经费等；项目支出117.45亿元，主要用于民生保障、城市运维、财政扶持政策兑现等领域。
一般公共预算按功能分类情况：民生支出142.98亿元，占一般公共预算本级支出的71.0%，其中：公共安全支出14.70亿元，增长1.7%；教育支出48.27亿元，增长9.0%，主要是教师人数增加；科学技术支出12.65亿元，增长0.8%；文化旅游体育与传媒支出2.93亿元，与上年持平；社会保障和就业支出16.26亿元，增长8.4%；卫生健康支出13.0亿元，增长0.9%；节能环保支出2.79亿元，增长2.9%；城乡社区支出19.31亿元，增长0.1%；农林水支出10.67亿元，与上年持平；住房保障支出2.40亿元，下降41.2%，主要是上级转移支付资金减少。安排情况如下图：
“三公”经费预算安排情况：2026年全市拟安排一般公共预算“三公”经费支出4123万元，下降0.1%。其中：因公出国（境）费252万元，与上年持平；公务接待费847万元，下降0.5%；公务用车购置及运行维护费3024万元，与去年持平。其中，公务用车购置经费900万元；公务用车运行维护费2074万元，其他交通费用50万元。
2.政府性基金预算草案
（1）收入预算
2026年，全市政府性基金预算本级收入预期249.96亿元，增长1.7%，其中国有土地使用权出让收入217.0亿元，其他各项政府性基金收入15.83亿元，专项债务对应项目专项收入17.13亿元。加上预计转移性收入68.58亿元（其中债务转贷收入5.68亿元，上级补助收入1.08亿元、上年结转61.82亿元），收入合计318.54亿元。
（2）支出预算
2026年，拟安排政府性基金预算本级支出223.44亿元，剔除专项债及超长期特别国债因素后，同口径增长31.8%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出193.98亿元，债务付息及发行费支出13.57亿元，其他各项政府性基金支出15.89亿元。加上预计转移性支出95.10亿元（债务还本支出45.29亿元，上解上级支出0.23亿元、结转下年49.58亿元），支出合计318.54亿元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。
政府性基金重点用于：各镇街及双江湖建设开发中心土地出让收入结算，征地和拆迁补偿、被征地农民社保补助、耕地占用税等各类土地开发成本，铁路高架站房、机场改扩建等重大项目建设，桥梁隐患整治、道路改造提升等基础设施投入，水利、教育、卫生等民生续建项目支出，债务还本付息及发行费支出。
3.国有资本经营预算草案
（1）收入预算
2026年我市国有资本经营预算本级收入预期2533万元，加上转移支付收入14万元，收入合计2547万元。
（2）支出预算
2026年，拟安排国有资本经营预算本级支出1782万元，主要为国有企业注资1768万元，国有企业退休人员社会化管理补助支出14万元。加上调出资金765万元，支出合计2547万元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。
4.社会保险基金预算草案
（1）收入预算
2026年社保基金预算收入预期30.93亿元，下降8.7%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3.99亿元，下降19.5%，主要为预计补缴历年保费收入减少；机关事业单位基本养老保险基金收入10.76亿元，增长2.5%；机关事业养老保险统筹试点基金收入0.15亿元，下降1.4%；被征地农民基本生活保障资金1.87亿元，下降16.6%，主要为利息收入减少0.33亿元；社保风险准备金收入1.89亿元，下降38.7%，主要为利息收入减少1.18亿元。社保基金预算收入预期情况如下图：
（2）支出预算
2026年，拟安排社会保险基金预算支出51.37亿元，增长6.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出2.65亿元，增长5.4%；机关事业单位基本养老保险基金支出10.52亿元，增长3.6%；机关事业养老保险统筹试点基金支出0.40亿元，增长248.6%，主要是2025年按照省人力社保厅要求开展清算工作，冲减支出0.26亿元；社保风险准备金支出23亿元，增长7.3%，主要由于2026年度机关事业单位基本养老保险基金预计滚存缺口2.5亿元，动用社保风险准备金予以弥补。2026年社保基金预算支出安排情况如下图：
（3）基金结余
截至2025年底，社保基金滚存结余155.05亿元。2026年，社保基金收入预期30.93亿元，拟安排支出51.37亿元，社保基金当年收支缺口20.44亿元。其中：机关事业单位基本养老保险基金、被征地农民基本生活保障资金、被征地农民养老保障资金、土地流转农民养老保险基金、社保风险准备金、职业技能提升行动专项资金当年收支缺口23.15亿元，通过动用历年结余予以安排。2026年预计滚存结余134.61亿元。
5.财政专户及单位资金收支安排情况
2026年，全市财政专户及单位资金收入预期7.0亿元，拟安排支出9.72亿元，主要用于教育系统、工商学院、殡仪馆等列收列支单位支出及慈善基金、粮食风险金等专项资金支出等。收支相抵，全市财政专户及单位资金滚存结余6.10亿元。
6.地方政府债务情况
上级下达我市2026年第一批地方政府债务限额74.79亿元，其中新增一般债务限额0.57亿元，新增专项债务限额68.54亿元，置换债务限额5.68亿元。截至目前共下达5.68亿元，已落实至年初预算，剩余部分待债务转贷收入下达后落实。
7.政府投资项目安排情况
2026年安排政府投资项目建设资金16.63亿元，主要用于铁路高架站房、机场改扩建、学校基础设施建设、道路改造提升等重点领域。
8.提前下达转移支付安排情况
上级财政部门2025年底提前下达我市2026年度返还性及转移支付资金19.62亿元，已按实际项目用途、支出科目及金额安排支出；2026年当年下达转移支付资金0.85亿元，已按要求落实至相应项目。
9.预算提前下达情况
为保障部门正常运转，根据《中华人民共和国预算法》相关规定，在2026年预算草案经市人民代表大会批准前，已提前下达部门基本支出、部分上年结转及城市管理、政策兑现、社保基金补助等急需项目。
三、街道预算编制情况
根据《浙江省街道人大工作条例》和《中共义乌市委关于转发〈市人大常委会关于开展街道人大工作和建设试点的实施方案〉的通知》精神，各街道办事处在通过人大代表恳谈会等形式征求人大代表、街道居民议事组织员和其他有关方面意见基础上，科学编制2026年度预算草案，纳入市财政预算草案报告，提交市人代会审查。
四、2026年财政工作主要任务
2026年，财政部门将继续围绕市委、市政府决策部署，持续优化支出结构，强化重点领域保障，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为打造中国式现代化县域典范贡献财政力量。
（下转第七版）
（上接第六版）
（一）锚定动能转换，构建高质量发展财力支撑。统筹财源建设。承接执行好更加积极的财政政策，持续做好“两重”“两新”专项债等政策、资金争取工作；以深化财税体制改革为抓手，协同推进财源培育，增加自主财力。强化政策赋能。按照“总量不变、体系不变、重点调整”要求迭代“8+4”要素支持体系，持续完善政策内容，优化支出结构，腾挪财力重点支持市委、市政府中心工作。助推高能级开放。支持做强开放枢纽，建强中欧班列集结中心、宁波舟山港“第六港区”，保障国际枢纽港、义乌机场等重大项目建设，确保平台提能级、枢纽强网络；优化对外开放扶持政策体系，落实离境退税、启运港退税等财税政策，支持构建高能级开放强市。
（二）加力民生保障，绘就财政共同富裕图景。加力加码民生投入保障。继续将一般公共预算支出的三分之二以上用于民生，分层分类精准落实社会保障政策，加力支持学前教育优质普惠发展与义务教育优质均衡发展，加快卫生健康现代化建设。扎实服务“一老一小”。抓实全省家庭型医保试点工作，落实生育补贴、免费学前教育等补助政策，减轻育儿经济压力；支持现代养老服务体系建设，落实高龄津贴、养老服务补助等政策，织密社会保障与服务网络。推进乡村全面振兴。调整完善乡村振兴财政扶持政策体系，统筹支持耕地保护、“多田套合”等政策，推进现代农业“土特产富”全链发展及和美乡村建设，增强内生发展动力。
（三）深化系统变革，打造现代化财政治理体系。深化零基预算改革。完善预算项目分级机制，推动财政支出标准体系建设，提升预算安排科学性；坚持勤俭办一切事业，从严从紧控制非刚性、非重点、非急需支出。健全预算管理链条。将绩效理念嵌入预算编制、执行和监督的全过程，推进成本预算绩效管理改革；开展支出政策动态评估清理，打破支出固化僵局。前瞻谋划财税体制改革。逐步建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市与镇街财政关系，稳步推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市与镇街分配关系。
（四）严守安全底线，增强财政可持续运行韧性。筑牢兜实运转底线。坚持“三保”支出优先安排，健全基层财政运行监测和应急处置机制；科学管理社保基金，护航社保基金平稳运行。统筹防范债务风险。严格落实政府投资项目管理制度，科学合理把握投资节奏；科学把控债务水平，为城市可持续发展留足空间。提升财会监督质效。深化“大审核”体系构建，实现政府投资项目“事前、事中、事后”全流程审核监督机制；优化“大监督”格局体系，严肃财经纪律，提升财会监督效能。
主任、各位副主任、委员，各位代表，2026年是“十五五”开局之年，做好财政工作意义重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的监督指导下，全力以赴，高质高效完成全年财政预算任务。对本次人代会关于2025年预算执行情况及2026年预算草案的报告的审议意见，我们将认真吸收并贯彻落实。
